Записаться на прием
Запишитесь на прием через удобную онлайн-форму и получите качественное лечение полости рта
Нажимая кнопку, вы соглашаетесь на обработку данных.
Забронировать стоимость
Оставьте контактные данные, и мы забронируем для Вас стоимость по акции
Нажимая кнопку, вы соглашаетесь на обработку данных.
Заказать звонок
Закажите звонок через удобную онлайн-форму, и мы свяжемся с вами в ближайшее время
Нажимая кнопку, вы соглашаетесь на обработку данных.
Ежедневно с 9:00 до 21:00
Заявка на справку
для налогового вычета
для налогового вычета
Заявка на справку
для налогового вычета
для налогового вычета
Нажимая кнопку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных.
Налоговый вычет за лечение зубов
Вернуть деньги можно не только за лечение своих зубов, но и за лечение зубов детей, супруга(и), и даже за родителей. Многие считают, что сбор документов и заполнение заявления на налоговый вычет – это очень трудный и долгий процесс. Поэтому они даже не пробуют вернуть свои деньги.
Все жители нашей страны, которые трудоустроены официально платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Размер налога составляет 13% от заработной платы. Работодатели обязаны удерживать эти 13% с Вашей заработной платы и передавать их государству. Если Вы, Ваш ребенок, родитель, муж или жена проводили лечение зубов, Вы можете вернуть часть уплаченных налогов. Возврат этих денег государством – это и есть налоговый вычет за лечение зубов.
За кого можно сделать налоговый вычет за лечение зубов?
- за себя;
- мужа или жену;
- за детей и подопечных до 18 лет. Вычет положен только за своих детей или подопечных: за лечение зубов детей мужа или жены от первого брака вернуть деньги не получится. Ребенок должен быть не старше 18 лет;
- за родителей. Вычет можно оформить только за лечение своих родителей. Нельзя сделать вычет если платить за лечение зубов родителей мужа или жены. Также нельзя получить вычет за приёмных родителей. Требований к трудовому статусу родителей нет: они могут быть трудоустроенными, безработными, пенсионерами, самозанятыми или ИП.
Оплатив лечение зубов родной сестры или брата, бабушки или дедушки, гражданского мужа или жены, детей жены или мужа от первого брака, племянников, тещу и т.д., Вы НЕ СМОЖЕТЕ вернуть НДФЛ.
Как вернуть деньги за лечение зубов?
Условия получения вычета:
- Официальное трудоустройство в год лечения зубов;
- Стоматологическая клинка, в которой Вы проводите лечение зубов должна быть лицензированной;
- Договор на лечение зубов должен быть оформлен на Вас;
- Услуги, предоставленные Вам стоматологической клиникой, присутствуют в Специальном перечне медицинских услуг (Постанов. Прав. РФ от 19.03.2001 №201);
- Лечение зубов осуществлялось отечественной организацией на территории Российской Федерации;
- Заявление на вычет подается не позже, чем через 3 года с момента оказания Вам услуги.
Какая сумма вычета возможна?
Расчет суммы вычета проводится за год и определяется исходя из следующих условий:
- Можно вернуть 13% от стоимости лечения зубов, но не более 15 600 рублей за 1 год. Это связано с тем, что максимальная сумма с которой можно сделать вычет — это 120 000 рублей (120 000 * 0,13 = 15 600). В случае с дорогостоящим лечением ограничений по сумме нет. Более подробно про дорогостоящее лечение читайте ниже;
- Сумма денежных средств к возврату при оформлении вычета не может превышать уплаченных за год, в котором проводилось лечение зубов, налогов (13% от Вашей заработной платы);
Например:
- Ваша официальная заработная плата в 2021 году составила 480 000 рублей. Сумма налога, который вы оплатили, составила 62 400 рублей (480 000 * 0,13 = 62 400).
- В 2021 году Вы потратили на лечение своих зубов 40 000 рублей.
- Из уплаченных за лечение зубов 40 000 рублей Вы сможете вернуть 5 200 рублей (40 000 * 0,13 = 5200).
- Условия вычета соблюдены: вычет не более 15 600 рублей, а сумма средств к возврату не больше уплаченных Вами налогов за 2021 год.
- Как получить налоговый вычет за лечение своих зубов?Это легко можно сделать через личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой службы, или через приложение на смартфоне. Если у вас нет кабинета налогоплательщика, необходимо записаться в городское отделение Налоговой службы для получения доступа.
Давайте посмотрим как заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика. На сегодняшний день это является самым простым способом получения вычета за лечение зубов.
Документы для налогового вычета за лечение зубов
· договор на оказание медицинских услуг с указанием номера медицинской лицензии стоматологической клиники;
· справка об оплате стоматологических услуг из стоматологической клиники (можно заказать у администраторов по заявлению)
Налоговый вычет за лечение зубов - сроки подачи Когда и за какой период можно получить вычет?Налоговый вычет можно получить в следующем за годом получения стоматологических услуг году. Т.е. если услуга была оплачена в 2023 году, на возврат средств можно подать в 2024 г. Также подать заявление можно в течение 3-х лет после лечения зубов, т.е. в 2024 г. вычет можно сделать за 2023, 2022 и 2021 годы.
Срок с момента подачи заявления до перечисления на Ваш счет денежных средств может составить до 1-го месяца. С 2023 года срок камеральной проверки в налоговой службе был значительно уменьшен, и процедура завершатся быстрее, чем в предыдущие года.
Можно ли вернуть деньги за лечение зубов пенсионеру?
Законодательство не предусматривает возможности оформить возврат 13% от стоимости лечения зубов неработающим пенсионерам.
Тем не менее из этого положения, есть хороший выход: вычет можно оформить на ребенка или супругу/супруга.
При такой схеме есть пара нюансов:
- При оплате лечения зубов работающим супругом или супругой оформить договор, платежные документы, справку об оплате медицинских услуг можно на любого из супругов. Юридически расходы совершенные в браке считаются общими;
- При лечении зубов родителя-пенсионера детям, которые хотят сделать налоговый вычет, необходимо оформить чеки и справку об оплате лечения зубов на себя. В справке необходимо указать ИНН ребёнка-плательщика и ФИО родителя-пенсионера, за которого было оплачено лечение. А договор можно заключить и с плательщиком, и с родителем-пенсионером;
- Также в списке документов в декларации 3-НДФЛ необходимо добавить копию документа, подтверждающую степень родства с пенсионером: свидетельство о заключении брака или свидетельство о рождении плательщика.
- Можно ли вернуть деньги за протезирование зубов пенсионеру?
- Сделать налоговый вычет за протезирование зубов можно по такой же схеме которая описана выше: вычет можно оформить на работающего ребенка или супругу/супруга.
Также следует обратить внимание, что обычное протезирование не является дорогостоящим лечением, а протезирование на имплантах является. Поэтому сумма возврата при протезировании на имплантах не ограничена.
Перечень стоматологических услуг для налогового вычета
Все медицинские услуги законодательно разделены на два вида:
- Код 01 – Лечение, не являющееся дорогостоящим;
- Код 02 – Дорогостоящее лечение.
Налоговый вычет за дорогостоящее лечение зубов
Что относится к дорогостоящему лечению зубов?
В «Код 02» в стоматологии входят такие дорогостоящие услуги как: имплантация зубов, протезирование зубов на имплантах, костная пластика, хирургические операции на челюстях реконструктивного характера. Сумма при расчете налогового вычета в этом случает не ограничена. Т.е. если Вы сделали имплантацию зубов и потратили на нее, например, 500 000 рублей, вы сможете вернуть 13% от всей этой суммы (65 000).
Является ли имплантация зубов дорогостоящим лечением?
Из сказанного выше, мы делаем вывод, что, да, имплантация зубов является дорогостоящим лечением.
Протезирование зубов — это дорогостоящее лечение или нет?
Обычное протезирование зубов не является дорогостоящим лечением. Но, протезирование на имплантах является дорогостоящим.
Является ли установка брекетов дорогостоящим лечением?
Хотя установка брекетов и исправление прикуса и требуют больших денежных затрат, они не включены в список медицинских услуг, отнесенных в категорию «дорогостоящее лечение». Поэтому оформить налоговый вычет можно только на сумму не превышающую 120 000 рублей.